Расходы в бухгалтерском и налоговом учете

Comments

• Цитата: Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, по расходам. Мы заплатили поставщику за выполнение работ. Он предоставил документы, которые неверно оформлены: расходятся даты акта и договора (договор составлен позже), смета не соответствует сумме акта, нет полного пакета документов согласно договора и.т.д.Могу я в бухгалтерском учете провести эти документы, чтобы закрыть дебиторку, а в налоговом учете не принимать эти расходы? Если так можно сделать, то на какой счет мне кидать эти расходы, на 91,2? А если это с НДС, то на какой счет мне отнести сумму НДС?

  
  
  может быть есть смысл "доработать " пакет документов... Если это не возможно, то в 26 счете введите аналитику "не участвующий в налогооблажении" и будете знать- здесь у Вас разница налогового и бухгалтерского учета
• Договор может быть более поздней датой, если в нем есть указание на то, что договор распространяет свое действие и на ранее возникшие отношения, а смету , может, и правда, привести в соответствие с актом
• А НДС я на 19 счете учитываю? Или я так не могу сделать?
• Цитата: Договор может быть более поздней датой, если в нем есть указание на то, что договор распространяет свое действие и на ранее возникшие отношения, а смету , может, и правда, привести в соответствие с актом

  
  
  Нет, договор составлен ужастно, в приложении к договору расписаны этапы проведения услуги, и даты этих этапов ни как не совпадают с датой акта.
• А что с поставщиком никак нельзя договориться? Может быть имеет смысл самим подготовить подтверждающие документы в нужном Вам виде и попросить поставщика подписать их?
• Цитата: Цитата: Договор может быть более поздней датой, если в нем есть указание на то, что договор распространяет свое действие и на ранее возникшие отношения, а смету , может, и правда, привести в соответствие с актомНет, договор составлен ужастно, в приложении к договору расписаны этапы проведения услуги, и даты этих этапов ни как не совпадают с датой акта.

  
  
  если вы готовы махнуть рукой на эти суммы и не готовы все переоформить, чтобы принять расходы в НУ, списывайте все вместе с НДС на затратный счет в бух.учете и не принимайте эти суммы в налоговом учете
• Цитата: А что с поставщиком никак нельзя договориться? Может быть имеет смысл самим подготовить подтверждающие документы в нужном Вам виде и попросить поставщика подписать их?

  
  
  Нет, с поставщиком нельзя договориться. Это тянется уже очень длительное время и поставщик просто канул
• Цитата: Цитата: А что с поставщиком никак нельзя договориться? Может быть имеет смысл самим подготовить подтверждающие документы в нужном Вам виде и попросить поставщика подписать их?Нет, с поставщиком нельзя договориться. Это тянется уже очень длительное время и поставщик просто канул

  
  Тогда списывайте все на затраты ( вместе с НДС), но как не уменьшающие налоговую прибыль. Не забудьте применить ПБУ -18
• Цитата: Цитата: Цитата: А что с поставщиком никак нельзя договориться? Может быть имеет смысл самим подготовить подтверждающие документы в нужном Вам виде и попросить поставщика подписать их?Нет, с поставщиком нельзя договориться. Это тянется уже очень длительное время и поставщик просто канулТогда списывайте все на затраты ( вместе с НДС), но как не уменьшающие налоговую прибыль. Не забудьте применить ПБУ -18

  
  Спасибо